İSTANBUL PORTFÖY LİDYA SERBEST (DÖVİZ) FON

Finansal Rapor

Gönderim Tarihi:29.04.2021 11:37:33
Bildirim Tipi:FR
Yıl:2020
Periyot:4

Finansal Tablolara İlişkin Genel Açıklama

ACN Fon 2020 Finansal Rapor

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Cari Dönem
31.12.2020
Önceki Dönem
31.12.2019
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
22
15.054.768
3.823.903
Teminata Verilen Nakit ve Nakit Benzerleri
22
15.048.046
9.793.529
Ters Repo Alacakları
Takas Alacakları
22
75.999.670
0
Diğer Alacaklar
5
697.524
0
Finansal Varlıklar
19
0
58.031.396
Teminata Verilen Finansal Varlıklar
Diğer Varlıklar
TOPLAM VARLIKLAR
106.800.008
71.648.828
YÜKÜMLÜLÜKLER
Repo Borçları
Takas Borçları
Krediler
Finansal Yükümlülükler
Diğer Borçlar
5
2.488.312
606.778
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER (TOPLAM DEĞERİ - NET VARLIK DEĞERİ HARİÇ)
2.488.312
606.778
TOPLAM DEĞERİ (NET VARLIK DEĞERİ)
104.311.696
71.042.050
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Cari Dönem
01.01.2020 - 31.12.2020
Önceki Dönem
01.01.2019 - 31.12.2019
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Faiz Gelirleri
12
8.948.857
1.975.682
Temettü Gelirleri
Finansal Varlık ve Yükümlülüklere İlişkin Gerçekleşmiş Kar/Zarar
12
14.380.766
2.863.625
Finansal Varlık ve Yükümlülüklere İlişkin Gerçekleşmemiş Kar/Zarar
12
-1.331.992
2.251.766
Net Yabancı Para Çevrim Farkı Gelirleri
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
21.997.631
7.091.073
Yönetim Ücretleri
8
-885.572
-295.698
Performans Ücretleri
Saklama Ücretleri
8
-119.125
-46.175
MKK Ücretleri
Denetim Ücretleri
8
-9.763
-10.922
Danışmanlık Ücretleri
Kurul Ücretleri
8
-18.501
-7.598
Komisyon ve Diğer İşlem Ücretleri
8
-148.888
-20.892
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
8
-2.384.895
-78.818
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
-3.566.744
-460.103
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
18.430.887
6.630.970
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
NET DÖNEM KARI (ZARARI)
18.430.887
6.630.970
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
TOPLAM DEĞERDE/NET VARLIK DEĞERİNDE ARTIŞ (AZALIŞ)
18.430.887
6.630.970
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Cari Dönem
01.01.2020 - 31.12.2020
Önceki Dönem
01.01.2019 - 31.12.2019
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
72.241.696
-49.876.106
Net Dönem Karı (Zararı)
18.430.887
6.630.970
NET DÖNEM KARI (ZARARI) MUTABAKATI İLE İLGİLİ DÜZELTMELER
-7.766.945
-4.138.189
Değer Düşüklüğü/İptali ile İlgili Düzeltmeler
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
Faiz Gelirleri ve Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
12-22
-9.098.937
-1.886.423
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
12
1.331.992
-2.251.766
İŞLETME SERMAYESİNDE GERÇEKLEŞEN DEĞİŞİMLER
52.628.897
-54.344.569
Alacaklardaki (Artış) Azalışla İlgili Düzeltmeler
-697.524
0
Borçlardaki Artış (Azalışla) İlgili Düzeltmeler
1.881.534
-3.954.590
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalışla) İlgili Düzeltmeler
51.444.887
-50.389.979
FAALİYETLERDEN ELDE EDİLEN NAKİT AKIŞLAR
63.292.839
-51.851.788
Alınan Temettü
Alınan Faiz
12
8.948.857
1.975.682
Faiz Ödemeleri
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
14.838.759
48.179.220
Katılma Payı İhraçlarından Elde Edilen Nakit
10
36.128.038
49.949.016
Katılma Payı İadeleri İçin Ödenen Nakit
10
-21.289.279
-1.769.796
Kredi Ödemeleri
Faiz Ödemeleri
Alınan Krediler
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
87.080.455
-1.696.886
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
87.080.455
-1.696.886
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
22
3.823.470
5.520.356
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
22
90.903.925
3.823.470
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Cari Dönem
01.01.2020 - 31.12.2020
Önceki Dönem
01.01.2019 - 31.12.2019
Toplam Değer/Net Varlık Değeri Değişim Tablosu
TOPLAM DEĞERİ/NET VARLIK DEĞERİ (DÖNEM BAŞI)
71.042.050
16.231.860
Toplam Değerinde/Net Varlık Değerinde Artış (Azalış)
10
18.430.887
6.630.970
Katılma Payı İhraç Tutarı (+)
10
36.128.038
49.949.016
Katılma Payı İade Tutarı (-)
10
-21.289.279
-1.769.796
TOPLAM DEĞERİ/ NET VARLIK DEĞERİ (DÖNEM SONU)
104.311.696
71.042.050