OPTİMA FAKTORİNG A.Ş.

Finansal Rapor

Gönderim Tarihi:26.02.2019 18:12:08
Bildirim Tipi:FR
Yıl:2018
Periyot:4

Finansal Tablolara İlişkin Genel Açıklama

31/12/2018 BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ FİNANSAL TABLOLAR

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Cari Dönem
31.12.2018
Önceki Dönem
31.12.2017
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
AKTİF KALEMLER
FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
5
8.552
8.552
Nakit ve Nakit Benzerleri
5
8.552
8.552
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
Türev Finansal Varlıklar
Takipteki Finansal Varlıklar
Özel Karşılıklar / Beklenen Zarar Karşılıkları(-)
KREDİLER (Net)
6
60.400
60.400
Faktoring Alacakları
6
60.050
60.050
İskontolu Faktoring Alacakları (Net)
6
60.050
60.050
Diğer Faktoring Alacakları
Finansman Kredileri
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Taksitli Ticari Krediler
Kiralama İşlemleri
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (Net)
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Kazanılmamış Gelirler (-)
Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar
Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar
Kiralama İşlemlerine İlişkin Diğer Alacaklar
Takipteki Alacaklar (Net)
6
350
350
Takipteki Faktoring Alacakları
6
11.388
11.388
Takipteki Finansman Kredileri
Takipteki Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
Özel Karşılıklar (-)
6
-11.038
-11.038
Beklenen Zarar Karşılıkları (-)
ORTAKLIK YATIRIMLARI
0
İştirakler (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler
Konsolide Edilmeyenler
Bağlı Ortaklıklar (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler
Konsolide Edilmeyenler
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
8
1.582
1.582
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
9
32
32
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
0
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
76
76
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
12
559
559
DİĞER AKTİFLER
902
902
ARA TOPLAM
72.103
72.103
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
10
341
341
Satış Amaçlı
10
341
341
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
AKTİF TOPLAMI
72.444
72.444
PASİF KALEMLER
ALINAN KREDİLER
33.427
33.427
FAKTORİNG BORÇLARI
44
44
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net)
96
96
Finansal Kiralama Borçları
104
104
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-)
-8
-8
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
0
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0
KARŞILIKLAR
957
957
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
957
957
Genel Karşılıklar
Diğer Karşılıklar
CARİ VERGİ BORCU
787
787
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
0
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
1.126
1.126
ARA TOPLAM
36.437
36.437
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
0
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
ÖZKAYNAKLAR
36.007
36.007
Ödenmiş Sermaye
20.000
20.000
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Karları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
-1.166
-1.166
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
Kar Yedekleri
7.046
7.046
Yasal Yedekler
6.837
6.837
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kar Yedekleri
209
209
Kar veya Zarar
10.127
10.127
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
3.938
3.938
Dönem Net Kâr veya Zararı
6.189
6.189
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
PASİF TOPLAMI
72.444
72.444
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Cari Dönem
31.12.2018
Önceki Dönem
31.12.2017
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
NAZIM HESAPLAR
NAZIM HESAP KALEMLERİ
RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
0
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
8.915
8.915
ALINAN TEMİNATLAR
23
6.179.478
6.179.478
VERİLEN TEMİNATLAR
23
0
TAAHHÜTLER
50
50
Cayılamaz Taahhütler
50
50
Cayılabilir Taahhütler
Kiralama Taahhütleri
Finansal Kiralama Taahhütleri
Faaliyet Kiralama Taahhütleri
Diğer Cayılabilir Taahhütler
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
0
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Alım Satım Amaçlı İşlemler
Vadeli Alım Satım İşlemleri
Swap Alım Satım İşlemleri
Alım Satım Opsiyon İşlemleri
Futures Alım Satım İşlemleri
Diğer
EMANET KIYMETLER
23
79.673
1.944
81.617
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
6.268.116
1.944
6.270.060
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Cari Dönem
01.01.2018 - 31.12.2018
Önceki Dönem
01.01.2017 - 31.12.2017
Kar veya Zarar Tablosu
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
41.991
FAKTORİNG GELİRLERİ
41.991
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
36.494
İskontolu
36.494
Diğer
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
5.497
İskontolu
5.133
Diğer
364
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
0
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler
Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
KİRALAMA GELİRLERİ
0
Finansal Kiralama Gelirleri
Faaliyet Kiralaması Gelirleri
Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
27
-20.199
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-14.940
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
-1.423
Finansal Kiralama Giderleri
-70
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
-3.506
Diğer Faiz Giderleri
Verilen Ücret ve Komisyonlar
-260
BRÜT KAR (ZARAR)
21.792
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
25
-13.462
Personel Giderleri
-8.739
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
-244
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
Genel İşletme Giderleri
-4.479
Diğer
BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI)
8.330
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
26
3.771
Bankalardan Alınan Faizler
2.213
Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlardan
İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenlerden
Temettü Gelirleri
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı
Türev Finansal İşlemler Karı
22
Kambiyo İşlemleri Karı
36
Diğer
1.500
KARŞILIKLAR
-3.961
Özel Karşılıklar
-3.961
Beklenen Zarar Karşılıkları
Genel Karşılıklar
Diğer
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
29
-77
Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılanlar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
-38
Kambiyo İşlemleri Zararı
-39
Diğer
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
8.063
BİRLEŞME KARI
0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ İLE DEĞERLENEN YATIRIMLARIN KÂRLARINDAN VEYA ZARARLARINDAN PAYLAR
0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
30
8.063
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
-1.874
Cari Vergi Karşılığı
-1.899
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
25
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
6.189
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0
NET DÖNEM KARI (ZARARI)
6.189
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
6.189
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Cari Dönem
01.01.2018 - 31.12.2018
Önceki Dönem
01.01.2017 - 31.12.2017
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
6.189
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
-196
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-196
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
19
-251
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
55
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
Yabancı Para Çevrim Farkları
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri)
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
5.993
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Cari Dönem
01.01.2018 - 31.12.2018
Önceki Dönem
01.01.2017 - 31.12.2017
Nakit Akış Tablosu
ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı
6.686
Alınan Faizler ve Kiralama Gelirleri
36.494
Ödenen Faizler ve Kiralama Giderleri
-20.129
Kiralama Giderleri
-70
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
5.497
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar
6
708
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
24
-8.739
Ödenen Vergiler
-1.874
Diğer
-5.201
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
35.430
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
148.602
Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış
Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
-400
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
-40.226
Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış)
-200
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
-72.699
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
353
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
42.116
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları
Satın Alınan Menkul ve Gayrimenkuller
8,9
780
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
-284
Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar
Diğer
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
496
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
-31.626
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
-2.649
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
-34.275
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
0
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
8.337
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
211
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
5
8.548
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Ödenmiş Sermaye
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kar Yedekleri
Geçmiş Dönem Karı / (Zararı)
Dönem Net Kar veya Zararı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Toplam Özkaynak
Önceki Dönem
01.01.2017 - 31.12.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
Dönem Net Karı (Zararı)
Kar Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
Dönem Sonu Bakiyeler
Cari Dönem
01.01.2018 - 31.12.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
20.000
-970
6.567
1.166
5.900
32.663
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye
20.000
-970
6.567
1.166
5.900
32.663
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-196
-196
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
Dönem Net Karı (Zararı)
6.189
6.189
Kar Dağıtımı
479
2.772
-5.900
-2.649
Dağıtılan Temettü
-2.649
-2.649
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
479
-479
Diğer
5.900
-5.900
Dönem Sonu Bakiyeler
20
20.000
-1.166
7.046
3.938
6.189
36.007