AGHOL
AG ANADOLU GRUBU HOLDİNG A.Ş.
Yukarıdaki 7 numaralı madde için açıklama
Doğrudan borçlanma sistemi (DBS), Yoldaki paralar, Yatırım fonları,İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
PRDGS
PARDUS GİRİŞİM SERMAYESİ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.
Yukarıdaki 7 numaralı madde için açıklama
Mevcut durumda Şirketimiz esas faaliyet konusu çerçevesinde yatırım yaptığı şirketler Finansal Yatırımlar kalemi altında izlenmektedir. Finansal Yatırımlar gerçeğe uygun değerleriyle bilançoya alınmakta olup, değerleme tutarı ile bilançoda izlenen tutar arasındaki fark Hasılat kalemi altında izlenmektedir.
AKSGY
AKİŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.
Yukarıdaki 7 numaralı madde için açıklama
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar ve katılım bankalarıyla yapılan diğer işlemlerden oluşmaktadır. Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar, yurtdışı yatırımımızın özkaynak, dönem zararı ve kur farkının netidir.
AYES
AYES ÇELİK HASIR VE ÇİT SANAYİ A.Ş.
Yukarıdaki 7 numaralı madde için açıklama
Yatırım fonu (**) 208.996.249 80.032.212 Kur korumalı mevduat (***) 444.278.227 23.464.489 Kur korumalı mevduat faizi 1.407.206 1.965.502 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar Türev varlık (***) 5.636.310 - Hisse senetleri (*) 12.232.634 5.608.941
(**) Yatırım fonları, bilanço tarihindeki piyasa fiyatları ile değerlenmektedir. Değerleme sonucunda ortaya çıkan değer artışı (azalışı) kâr zarar tablosu ile ilişkilendirilmektedir (***) Kur korumalı mevduat hesapları, anapara ve faiz veya kâr payı içeren nakit akışlarına sahip bir finansal varlık olmakla birlikte, söz konusu nakit akışları döviz kurundaki değişime bağlı olarak değişebileceğinden aynı zamanda bir türev ürün özelliği de göstermektedir. Dolayısıyla, kur korumalı mevduat hesapları karma sözleşmeler olarak değerlendirilmiş ve TFRS 9?un karma sözleşmelere ilişkin hükümleri doğrultusunda gerçeğe uygun değeri kar veya zararda muhasebeleştirilen finansal varlıklar olarak muhasebeleştirilmiştir. Kur korumalı mevduat hesaplarının gerçeğe uygun değerindeki değişimler Kâr veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosunda ?Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler/Giderler? Kaleminde muhasebeleştirilmiştir.
SAHOL
HACI ÖMER SABANCI HOLDİNG A.Ş.
Yukarıdaki 7 numaralı madde için açıklama
(E) ve (F) tablolarında yer alan finansal veriler Sabancı Holding'in bağımsız denetimden geçmiş ve kamuya duyurulmuş olan 31.12.2023 tarihli konsolide finansal tablo ve dipnotlarından temin edilmiş olup, bu tablolarda aranan finansal veriler hakkında ayrıca raporlama yapılmamakta ve/veya bu veriler bağımsız denetime veya incelemeye tabi tutulmamaktadır. Atıf yapılan tablolarda ek açıklama bölümü yer almadığından anılan hususlara bu bölümde yer verilmesi gerekli görülmüştür.
UFUK
UFUK YATIRIM YÖNETİM VE GAYRİMENKUL A.Ş.
Yukarıdaki 7 numaralı madde için açıklama
7. maddede yer alan tutar, 31.12.2023 itibariyle, Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. hisselerimizin değerlenmiş tutarını ifade etmektedir.